Произведем моделирование и оценку такой ситуации, когда собственное определение суммы денежных средств старается сберечь их стоимость через конверсионные операции с валютой, то есть на начало расчетного периода осуществляется покупка иностранной валюты, а на конец периода-ее продажа. Сумму гривен, которая была потрачена на покупку валюты(доллары США, евро и рубли) необходимо сравнить с суммой гривен, которая будет получена в конце расчетного периода от продажи конвертируемой иностранной валюты. Это сравнение позволит определить меру прибыльности или убыточности сбережение стоимость денежного средства на основе конверсионных операций.

Расчеты по покупке иностранной валюты производится по следующей формуле:

Ив=Сн/Кпр (2.3)

где -сумма в покупаемой иностранной валюте

Сн-сумма в национальной валюте

Расчет по поводу продажи иностранной валюты проводится по следующей формуле:

С`в =

Ив*Кпок (2.4)

где Св-сумма национальной валюты, полученная после

конвертационной операции

Произведем расчет прибыльности конвертационных операций доллара США:

Ив=10000,00/820,00=12,20(USD)

С`в=12,20*792,50=9668,50(грн)

Таким образом,подобная конвертационная операция не позволила нам получить прибыль,а получить убыток в размере 331,50 гривен.

Далее произведем расчет прибыли по конвертационной операции по отношению к евро:

Ив(EUR)=10000,00/1125,00=8,88(EUR)

С`в=8,88*1076,00=9554,88(грн)

Таким образом, подобная конвертационная операция не принесла нам прибыли,а привела к убытку в размере 445,12 гривен.

Далее произведем расчет прибыли по конвертационной операции по отношению к русскому рублю:

Ив(EUR)=10000,00/216,00=46,29(EUR)

С`в=46,29*268,50=12428,85(грн)

Таким образом, подобная конвертационная операция принесла нам прибыль в размере 2428,85 гривен.

Вывод:

Данные расчетные операции позволили определить меру убыточности сбережения стоимости денежных средств на основе их конвертируемых операций. Из полученных данных можно сделать вывод, что в данный расчетный период с 02.02.2010 по 16.04.2010 следовало было хранить деньги в иностранной валюте, а именно в русских рублях.Это позволило сохранить стоимость денежных средств полностью и принести прибыль в размере 2428,85 гривен.

Вывод: в данный период оказалось не выгодным конверсионной операции не водной иностранной валюте, наиболее убыточная операция оказалась в долларах США, убыток составил в размере 331,50 грн.