Слово «депозит» имеет несколько значений. Во-первых, банковский депозит – это денежные вклады в банки. Депозитом являются ценные бумаги и деньги, передаваемые на хранение в кредитное учреждение. Взносы денежных средств в различные учреждения в качестве платежей – тоже депозит. В зависимости от вкладчика депозиты бывают:
· Депозиты физических лиц;
· Депозиты юридических лиц.
В зависимости от срока и порядка получения делятся на:
§ Вклады до востребования;
§ Срочные.
По назначению делятся на 3 вида:
v Срочные;
v До востребования;
v Сберегательные.
До востребования - по данному виду депозитов срок вложения средств не определен. Клиент в любой момент может забрать средства из банка. Поэтому процентная ставка минимальная по депозитам до востребования.
Срочные - срок вложения денежных средств определен. Чем больше срок, тем больше процентная ставка по вкладу.
Исследуемый коммерческий банк предлагает следующий перечень депозитных программ
:
· С ежемесячной выплатой процентов
· С выплатой процентов в конце срока
· «Пенсионный»
· «По востребованию»
· «К 18-летию»
· «Надежный»
· «Призовой»
Для анализа стоимости денежного средства на базе депозитных вкладов воспользуемся выбранной нами депозитной программы, которая называется «Капитал», рассчитанной на 3 месяца. С этой целью (02.02.2010)исходную сумму, которая равна 10000 гривен, размещаем на депозитном счете.
Расчеты по депозитному вкладу производим по формулам сложных и простых процентов.
FV=PV+I (2.2.1)
где FV (Future Value)-будущая стоимость денежного средства
PV (Present Value)-настоящая стоимость денежного средства
I (Interest)-прибыль или доход
Инвестиции
-это вложеные денежные средства в какую-либо сферу экономической деятельности для увеличения его стоимости в будущем на величину определенного дохода.
I= PV*r*n (2.2.2)
Где r –процентная ставка по депозиту(годовая)
n-период инвестирования депозитной программы
FV=PV+PV*r*n=PV(1+r*n) (2.2.3)
Формула простых процентов (r-всегда годовая ставка), если депозит на
1 год-n=1,на 6 мес.-n=6/12,на 4 мес.-4/12
I=FV-PV (2.2.4)
Формула сложных процентов:
FV=PV*(1+r)n (2.2.5)
Если 4 месяца, то
FV=PV*(1+R/12)4
Расчет депозитов в национальной валюте (гривна)
Дано на депозитный счет сроком на 3 месяца положили 10000 гривен,где процентная ставка 20,5% годовых. Рассчитаем в простых и сложных процентах будущую стоимость денежных средств и прибыль за каждый месяц отдельно.
1) Для простых процентов:
FV=10000,00*(1+0,205*3/12)=10512,50 (грн.)
I=10512,50-10000,00= 512,50(грн.)
I1=10000,00*0,205*1/12=170,83 (грн.)
I2= 10000,00*0,205*1/12= 170,83(грн.)
I3=10000,00*0,205*1/12= 170,83(грн.)
I=170,83+ 170,83+170,83=512,50 (грн.)
2) Для сложных процентов:
FV=10000*(1+0,205/12)3=10000*1,052129=10521,29 (грн.)
I=10521,29-10000=521,29 (грн.)
I1=10000*0,205/12=170,83 (грн.)
