Механизм регулирования риска кредитного портфеля банка предусматривает использование таких методов управления риском как диверсификация, концентрация, лимитирование, резервирование и секьюритизация. Правильный выбор необходимого метода в процессе осуществления банком своей кредитной деятельности зависит от результатов комплексной оценки, прогноза изменения кредитного портфельного риска, а также от финансового положения и стратегии развития банка.
Также необходимо подчеркнуть, что в работе рассмотрен портфельный кредитный риск в контексте БазеляII, что является особенно актуальной и дискуссионной темой на сегодняшней день.
В результате практического применения предложенного механизма оценки и регулирования совокупного кредитного риска ОАО АКБ "Связь-банк" были получены следующие результаты.
Проведенный анализ риска кредитного портфеля банка показал, что на протяжении 2005-2007гг. наблюдается рост кредитного риска и ухудшение качества кредитного портфеля. Выявлены наиболее проблемные моменты – это недостаточный уровень диверсификации портфеля по группам заемщиков, высокий уровень просроченной задолженности. Такие изменения свидетельствуют о недостаточной эффективности кредитной политике и это может существенно отразиться на результатах деятельности банка.
В результате апробации модели прогнозирования совокупного кредитного риска банка определили прогнозный уровень просроченной задолженности на 2007г, в результате чего получилось, что уровень просроченной задолженности должен вырасти на 0,5%. Далее было поострено регрессионное уравнение зависимости уровня кредитного иска (активы взвешенные с учетом риска) от уровня просроченной задолженности и получено прогнозное значение уровня кредитного риска на 2007г.
С целью минимизации уровня кредитного риска и повышения качества кредитного портфеля было предложено снизить удельный просроченной задолженности, особенно в секторе розничного, провести диверсификацию кредитного портфеля по группам заемщиков, по суммам, отраслевому и географическому признаку, усовершенствовать оценку кредитоспособности юридических и физических лиц, ужесточить лимиты кредитования, регулярно проводить мониторинг кредитных операций и кредитного портфеля в целом. Также в работе представлены подробные рекомендации по организации работы службы Безопасности и отдела работы с проблемным активами; предложено введение в работу скоринговой системы по работе с должниками; предложена альтернативная схема работы с должниками, а именно использование услуг коллекторских агентств, что является новшеством в российской практике, и как показано в работе имеет массу преимуществ и, безусловно, будет способствовать повышению эффективности борьбы с просроченной задолженностью.
Каким бы эффективным не был любой механизм управления на данный момент, для сохранения своей эффективности и в будущем он нуждается в постоянном преобразовании в силу высокого динамизма внешней среды и внутренних потребностей предприятия. В качестве решения данной проблемы рекомендуется расширить организационную структуру банка путем создания подразделения по работе с проблемными активами, который будет производить постоянный мониторинг кредитных операций и кредитного портфеля в целом.
