Из таблицы находим: 
=2,72; 
=-2,74; 
=168; 
6216; 
54,56. Решив, с помощью полученных данных, систему уравнений получили следующие значения параметров a=0,361; b=-0,016; c=-0,001
Таким образом, получим следующее уравнение параболы: 
. Подставляя в данное уравнение последовательно значения t, находим выровненные уровни 
(таблица 22).
Таблица 22 - Фактическая величина риска и величина риска, рассчитанная методом наименьших квадратов
|
№ п/п |
Год |
Фактическая величина риска |
Теоретическая величина Риска |
|
А |
1 |
2 | |
|
1 |
2003 |
0,45 |
0,42 |
|
2 |
2004 |
0,38 |
0,41 |
|
3 |
2005 |
0,42 |
0,40 |
|
4 |
2006 |
0,35 |
0,38 |
|
5 |
2007 |
0,37 |
0,34 |
|
6 |
2008 |
0,27 |
0,30 |
|
7 |
2009 |
0,31 |
0,26 |
|
8 |
2010 |
0,17 |
0,21 |
|
9 |
итого |
2,72 |
2,72 |
Если расчеты выполнены, верно, то 
. В нашем случае: =2,72, следовательно, значения уровней выровненного ряда найдены, верно.
Полученные уравнение показывает, что наблюдается тенденция снижения риска: с 2003г. по 2010г. величина риска в среднем снижалась на 2*0,001=0,002 пункта в год.
Фактические и расчетные значения величины риска представлены в виде графика (рисунок 8).
Рисунок 8 - Аналитическое выравнивание уровня риска
Соединив точки, построенные по фактическим данным, получим ломаную линию, на основании которой затруднительно вынести суждение о характере общей тенденции в изменении величины риска.
Тенденция снижения величины риска в изучаемом периоде отчетливо проявляется в результате построения выровненной параболы по данным рассчитанным методом наименьших квадратов: .
Из рисунка видно что, несмотря на значительные колебание величины кредитного риска по годам, наблюдается его снижение.
Необходимо оценить данный показатель в будущих периодах. По данным таблицы 12, на основе исчисленного уравнения экстраполяцией при t=9 определим ожидаемую величину риска в 2011г.:
