Под методом кредитования понимается способ выдачи и погашения кредита. В настоящее время отечественной банковской практике используются следующие способы выдачи и погашения кредита, рекомендованные Банком России:

• разовым зачислением денежных средств на банковский счет либо разовой выдачей наличных денег;

• открытием кредитных линий различного вида;

• кредитованием банком расчетного (текущего, корреспондентского) счета клиента (при отсутствии или недостаточности на не денежных средств);

• на синдицированной (консорциальной) основе;

• другими способами.

Разовые кредиты — это кредиты, которые предоставляются заем­щикам от случая к случаю на удовлетворение различных их потреб­ностей. При этом каждая ссуда оформляется индивидуальным кре­дитным договором с указанием цели и суммы кредита, срока его воз­врата, ставки процента и обеспечения. Для решения банком вопроса о выдаче такого кредита заемщик должен каждый раз представлять ему необходимый в таких случаях для его оформления пакет доку­ментов. Выдача разовой ссуды всегда производится единовременно. Кредит выдается с простого ссудного счета с зачислением суммы кредита на расчетный счет заемщика. Предприятие (фирма)-заемщик может иметь в банке несколько простых ссудных счетов, если оно од­новременно пользуется кредитом под несколько объектов кредито­вания, т.е. выданным на разные цели, в разное время и на различные сроки. Погашение разовых кредитов может производиться заемщи­ком как единовременно разовым платежом по окончании установлен­ного договором срока кредита, так и периодически в согласованные с банком сроки и в соответствующей оговоренной сумме.

Открытая кредитная линия представляет собой обязательство коммерческого банка предоставить заемщику ссуду в пределах за­ранее установленного ему на определенный срок лимита, который может быть использован заемщиком на основании кредитного до­говора по мере возникновения потребности в дополнительных сред­ствах в пределах оговоренного срока без дополнительных переговоров с банком и каких-либо документальных оформлений. Открытая кредитная линия позволяет оплатить за счет кредита любые расчетно-денежные документы, предусмотренные в кредитном соглаше­нии, заключаемом между клиентом и банком. Кредитная линия от­крывается в основном на один год, но может иметь и более короткий период. По просьбе клиента и при наличии достаточных оснований лимит кредитной линии может пересматриваться. Различают возобновляемую и невозобновляемую кредитные линии.

Под возобновляемой кредитной линией понимается договор (со­глашение) о предоставлении заемщику ссуды, в котором определя­ется максимальный размер единовременной задолженности клиен­та-заемщика по полученным кредитам (лимит задолженности) и который предусматривает возможность ее полного или частичного погашения на протяжении срока действия договора (соглашения) с правом последующего докредитования клиента до установленного лимита. Неоднократные автоматические выдачи и погашения кре­дита в рамках договора об открытии кредитной линии под лимит за­долженности являются главным достоинством возобновляемой («револьверной») кредитной линии. Возврат кредитов по такому договору может быть предусмотрен на конкретную дату (в пределах общего срока договора) или до востребования, или же до востребо­вания, но не ранее определенного срока.

Под невозобновляемой кредитной линией понимается договор, по которому предусмотрена выдача кредита несколькими суммами (траншами) в пределах общей суммы договора (лимита выдач) не­зависимо от частичного погашения. По каждой отдельной выдаче кредита в счет открытой невозобновляемой кредитной линии (под лимит выдач) может устанавливаться свой конкретный срок пога­шения, но в пределах общего срока пользования кредитной лини­ей. В договоре о кредитной линии может предусматриваться и та­кой порядок, чтобы сроки погашения всех траншей кредита прихо­дились на один срок — срок окончания кредитного договора. Лимит выдач считается полностью использованным, если оборот суммар­ной выдачи кредитов по всем траншам равен сумме, предусмотрен­ной в кредитном договоре (соглашении). В данном случае кредит­ная линия считается исчерпанной.

Овердрафт — это особая форма краткосрочного кредита, при которой банк осуществляет кредитование расчетного или текуще­го счета клиента. Под кредитованием счета понимается осуществление банком плате­жей со счета, несмотря на отсутствие на нем денежных средств. Овердрафт следует рассматривать как льготную форму кредитова­ния, т.е. данный кредит должен предоставляться достаточно устой­чивым в финансовом отношении заемщикам при временном недо­статке или краткосрочном отсутствии у них на счетах средств для совершения платежей на непродолжительный срок, учитывая ха­рактер потребности в заемных средствах.

Кредитование банком расчетного (текущего) счета клиента при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств для производства платежей осуществляется при установленном ему лимите (т.е. при максимальной сумме, на которую могут быть про­ведены операции по счету сверх остатка средств на нем) и срока, в течение которого должны быть погашены возникшие кредитные обязательства клиента перед банком. При этом следует различать общий срок кредитования по овердрафту и в его рамках срок каж­дого кредита.