Коммерческие банки обычно предоставляет три вида лимита овер­драфта:

1) стандартный;

2) под инкассацию,

если не менее 50% кредитовых оборотов по расчетному счету клиента составляет выручка от инкассации, сдаваемая в банк;

3) технического овердрафта,

под оформленные в банке платежи, например, продажа/покупка валюты на бирже или другие гарантированные поступления на счет клиента без учета его финансового состояния.

Стандартный лимит овердрафта и лимит овердрафта под инкассацию

следует рассчитывать исходя из минимально­го скорректированного месячного креди­тового оборота по расчетному (текущему) счету клиента в банке.

Российские коммерческие банки уста­навливают лимит овердрафта в основном в размере до 30% от суммы среднеме­сячных за последние 3—6 месяцев чистых поступлений средств на расчетный счет клиента, но не более 50% минимальных ежемесячных поступлений за этот же пе­риод.

При овердрафте денежные документы оплачиваются за счет кре­дита сверх остатка средств на расчетном счете заемщика на конец операционного дня, но в пределах свободного лимита. Образовав­шееся в результате таких операций на расчетном счете клиента-заемщика дебетовое сальдо переносится с расчетного счета на от­дельный ссудный счет по учету кредита (овердрафта). Погашают­ся предоставленные кредиты по овердрафту ежедневно путем списания средств с расчетного (текущего) счета клиента-заемщика в безакцептном порядке в пределах свободного остатка средств на счете клиента на конец операционного дня.

Кредиты на синдицированной основе предоставляются заемщи­ку за счет объединения ресурсов нескольких банков. Этот вид кре­дита используется как для краткосрочного, так и для долгосрочно­го кредитования, если объем кредита или кредитный риск слишком велики для одного банка. Кредитование может осуществляться в рублях и иностранной валюте. Таким образом, субъектами кредитных отношений, с одной стороны, выступают как минимум два бан­ка, а с другой — один или несколько заемщиков, непосредственно сопричастных к осуществлению кредитуемого мероприятия. От­ношения по поводу кредита между банками и заемщиком оформ­ляются либо одним общим кредитным договором либо договора­ми с каждым банком в отдельности. Задолженность по ссуде по­гашается заемщиком всем банкам-участникам одновременно и прямо пропорционально выданным долям кредита (исходя из ус­тановленной доли участия).

К другим способам предоставления (размещения) банками де­нежных средств относятся вексельные, факторинговый и форфей­тинговый кредиты и кредит-аренда (лизинг).

Вексельные кредиты подразделяются на векселедательские и предъявительские. Последние бывают двух видов: учетные и зало­говые.

Учет векселей — это покупка их банком, в результате чего они полностью переходят в его распоряжение, а вместе с ними и право требования платежа от векселедателей. За такую опе­рацию банк взимает процент, который называется учетным процен­том, или дисконтом. Его величина определяется в зависимости от срока, оставшегося до наступления срока платежа по векселю. Учетный процент удерживается банком в момент его покупки.

Ссуды под залог векселей отличаются от учета векселей, во-пер­вых, тем, что собственность на вексель банку не переуступается, вексель только закладывается векселедержателем на определенный срок с последующим выкупом после погашения ссуды, во-вторых, ссуда выдается не в пределах полной суммы векселя, а только на 60-90% его номинальной стоимости.

Векселедателъским кредитом пользуются предприятия, выступающие в роли покупателей, при не­хватке оборотных средств для расчетов с поставщиками продукции, товаров, услуг. В этом случае банк заключает с клиентом кредитный договор, в соответствии с которым заемщик в качестве кредита по­лучает пакет собственных векселей банка-кредитора, выписанных последним на него на общую сумму, указанную в договоре. Ставка процента за векселедательский кредит устанавливается ниже став­ки за обычный банковский кредит в связи с более низкой ликвид­ностью векселей по сравнению с деньгами.

Факторинг.

Факторинговая деятельность банков регулируется гл. 43 Гражданского кодекса РФ «Финансирование под уступку денежного требования». По договору финансирования под ус­тупку денежного требования одна сторона (финансовый агент) пе­редает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третье­му лицу (должнику), что следует из предоставления товаров, выпол­нения работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование. Следовательно, предоставление денежных средств в форме кредита для предоплаты долговых требований является определя­ющим признаком факторинговой деятельности. Различают два вида факторинга: открытый и закрытый.

При открытом факторинге плательщик (должник) уведомляет­ся о том, что поставщик (клиент) переуступил требование фактору-посреднику. Должник производит платеж непосредственно послед­нему.