- риск нелегитимности услуг, оказываемых банку сторонними организациями (например, если оказываемые услуги отсутствуют в видах деятельности, перечисленных в уставе организации, или отсутствует лицензия (для лицензируемых видов деятельности));

- риск совершения действий неуполномоченными лицами (доверенности отсутствуют или неверно оформлены);

- риск невозможности привлечения к ответственности сотрудников банка вследствие неверного оформления договоров о полной материальной ответственности или оформления трудовых отношений;

- риск судебных издержек вследствие предъявления претензий клиентами;

- риск несоответствия внутренней нормативной базы требованиям законодательства.

Правовой риск, касающийся договорных отношений, чаще всего нивелируется разработкой и внедрением типовых форм договоров и доверенностей, особенно трудовых, договоров о полной материальной ответственности и договоров на расчетно-кассовое обслуживание. Следует проверить актуальность используемых типовых форм. При выявлении нетипового договора следует установить, прошел ли он юридическую экспертизу. Кроме того, следует уточнить, заведены ли юридические досье и анализировались ли уставные и иные правоустанавливающие документы организаций, с которыми банк вступает в договорные отношения; имеют ли уполномоченные лица доверенности на совершение операций, являются ли указанные доверенности действительными. Соответствие нормативной базы требованиям законодательства проверяется в процессе основной проверки путем сравнения фактически производимых процедур с установленными к ним требованиями; данный риск нивелируется наличием лиц, ответственных за методологию кассовой работы. Вопросы, связанные с возникновением судебного разрешения споров, тщательно изучаются вне зависимости от того, в чью пользу разрешен спор; изучаются также меры, принятые по результатам судебных разбирательств.

Риск потери деловой репутации кредитной организации - риск возникновения у кредитной организации убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов) вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости кредитной организации, качестве оказываемых ею услуг или характере деятельности в целом.

Риск потери деловой репутации включает в себя: риск несоблюдения требований надзорных органов (надзорные риски); риск несоблюдения законодательства по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; риск несвоевременного или неверного представления кассовой отчетности; риск возникновения мошенничества, преступного сговора; риск внезапного оттока средств в связи с сообщениями в прессе или слухами на банковском рынке (паника).

Стратегический риск - риск возникновения у кредитной организации убытков в результате ошибок, допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития кредитной организации и выражающихся в неучете или недостаточном учете возможных опасностей, которые могут угрожать деятельности кредитной организации, неправильном или недостаточно обоснованном определении перспективных направлений деятельности, в которых кредитная организация может достичь преимущества перед конкурентами, отсутствии или обеспечении в неполном объеме необходимых ресурсов и организационных мер, которые должны обеспечить достижение стратегических целей деятельности кредитной организации. Стратегический риск включает в себя: убытки вследствие неверной организации кассовой работы или неадекватных стратегических задач; отток клиентов вследствие неверной организации работы или неадекватных стратегических задач; неадекватность системы внутреннего контроля целям и задачам, поставленным перед подразделением, масштабам его деятельности.