Лизинг представляет собой финансовую операцию по передаче права пользования на длительный срок недвижимого или движимого имущества, остающегося собственностью арендодателя на весь срок действия договора лизинга. Фактически под лизингом понимается вид предпринимательской деятельности, направленной на инвестирование финансовых средств в имущество, передаваемое по договору физическим или юридическим лицам на определенный срок. Предметом договора может быть любое движимое и недвижимое имущество, относимое к основным средствам, а также имущественные права. Поэтому лизинг - это соглашение между собственником имущества (арендодателем) и арендатором о передаче имущества в пользование на оговоренный срок за установленную плату, выплачиваемую ежегодно, ежеквартально или ежемесячно [7, с. 14].
Государственный кредит представляет собой совокупность отношений по поводу мобилизации государством временно свободных денежных средств физических и юридических лиц на условиях срочности, возвратности и платности с целью покрытия бюджетного дефицита или для дополнительного финансирования потребностей общества сверх текущих возможностей государства. Отличительной особенностью государственного кредита является то, что одним из участников отношений является государство, выступающее в роли кредитополучателя, а другой участник государственных кредитных отношений может быть представлен населением, субъектами хозяйствования различных форм собственности, предприятиями общественных организаций и самими общественными организациями, а также иностранными физическими и юридическими лицами и государствами [8, с 81].
Особым видом кредита является ломбардный, представляющий собой краткосрочную и фиксированную по размерам ссуду, обеспеченную легко реализуемым движимым имуществом или правами. Основными разновидностями ломбардного кредита являются кредит под залог ценных бумаг, кредит под залог товаров, кредит под залог требований (сберегательных вкладов, страховых договоров, ипотеки и т.д.) [4, с. 137].
В рамках настоящей работы остановимся на изучении потребительского кредитования, как одной из важной формы кредитных отношений.
В современной отечественной и зарубежной экономической литературе и банковской практике нет однозначного понимания банковского кредитования физических лиц. Большинство экономистов и ученых под банковским кредитованием понимают потребительский кредит, при этом ипотечный кредит, предоставляемый гражданам для строительства жилья рассматривают обособленно. Например, известные российские ученые О.И. Лаврушин, М.А. Пессель, О.И. Кроливецкая и др. включают ипотечный кредит на строительство жилья в состав потребительского кредита на финансирование недвижимости, и рассматривают по сути как тождественные. Экономист Г.С. Панова считает данный подход достаточно обоснованным, поскольку ипотечные кредиты используются населением на цели потребления, а не производства, поэтому должны включаться в состав потребительских кредитов [9, с. 268].
Исходя из анализа подходов белорусских ученых-экономистов, таких как Г.И. Кравцова, А.И. Лученок, В.И., Тарасов и др. к трактовке содержания понятий потребительского и ипотечного кредита, можно сделать вывод, что данные авторы к сфере банковского кредитования строительства и покупки жилья относят как потребительский, так и ипотечный жилищный кредит.
В отличие от точки зрения российских и отечественных ученых и практиков в зарубежных странах распространен иной подход к трактовке «банковского кредитования физических лиц», включающий потребительский кредит и ипотечное кредитование. Таким образом, к потребительскому кредиту относится долгосрочная задолженность физических лиц финансовым учреждениям и розничной торговле по кредитам, предоставленным для приобретения товаров и услуг, не включая задолженность по ипотечным кредитам.
В зарубежных странах потребительский кредит приобрел большое развитие. В промышленно развитых странах население тратит от 10 до 20% своих ежегодных доходов на покрытие потребительского кредита, и оказание кредитных услуг. Потребительское кредитование за рубежом – одно из приоритетных направлений деятельности банков. Особенно широко к потребительскому кредиту прибегают частные лица – рабочие и служащие со средним уровнем дохода. Доходы рабочих и служащих в западных странах существенно различаются. Например, во Франции уровень заработной платы рабочих в 2,5 – 3 раза ниже, чем у представителей руководящего звена промышленных компаний и учреждений [10, с. 113].
