Коэффициент П/Д (Платеж/Доход) – отношение ежемесячных расходов заемщика по приобретаемому имуществу (включая ежемесячные платежи по кредиту (займу) и страхованию) к среднемесячному (за вычетом налоговых удержаний) доходу заемщиков.
Коэффициент К/З – соотношение между суммой кредита (займа) и стоимостью залогового имущества.
1.6 Коэффициент, определяющий платежеспособность заемщика. Для определения способности Заемщика выплачивать ипотечный кредит (заём) рассчитывается коэффициент П/Д:
Предельное значение коэффициента П/Д устанавливается в зависимости от коэффициента К/З и дохода заемщика в следующих размерах:
– если коэффициент К/З меньше или равен 50 % (0,5), значение коэффициента П/Д составляет 50 % (0,5);
– если величина коэффициента К/З больше 50 % (0,5), применяется следующая таблица.
Таблица 4
Изменение коэффициента П/Д в зависимости от ежемесячного дохода заемщика
|
Ежемесячный доход заемщика, указанный в прожиточных минимумах (ПМ) в расчете на одного члена семьи |
Значение коэффициента П/Д |
|
До 2,0 |
35 |
|
2,2 |
36 |
|
2,4 |
37 |
|
2,6 |
38 |
|
2,8 |
39 |
|
3,0 |
40 |
|
3,2 |
41 |
|
3,4 |
42 |
|
3,6 |
43 |
|
3,8 |
44 |
|
4,0 |
45 |
|
4,2 |
46 |
|
4,4 |
47 |
|
4,6 |
48 |
|
4,8 |
49 |
|
5,0 и более |
50 |
ПМ – величина прожиточного минимума в субъекте РФ. Если в субъекте РФ нет утвержденной величины прожиточного минимума, в расчет принимается средняя величина ПМ по России.
При наличии у заемщика обязательств по иным заемным средствам необходимо включать расходы по уплате ежемесячных платежей по ним в расчет коэффициента П/Д, т.е. в расходы заемщика.
Проверка дохода заёмщика производится следующим образом:
Проверка доходов индивидуальных предпринимателей
Для исчисления дохода заёмщика-индивидуального предпринимателя предоставляются следующие документы:
1. Копия налоговой декларации установленной формы для метода налогообложения, применяемого данным заёмщиком, за два последних полных отчётных налоговых периодов с отметкой налогового органа о принятии.
2. Копия налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц установленного образца (форма 3-НДФЛ) за два последних полных отчётных налоговых периодов с отметкой налогового органа о принятии. Платёжеспособность заёмщика-индивидуального предпринимателя рассчитывается с учётом дохода заёмщика, указанного в предоставленных копиях Налоговой декларации за два последних полных налоговых периодов путём приведения данных к годовой базе, т.е. если отчетность поквартальная, то среднее арифметическое значение квартального дохода умножается на четыре, если полугодовая – то на два.
3. Проверка доходов в виде дивидендов заемщика, имеющего собственное дело. К заемщикам, имеющим собственное дело, относятся лица, которым принадлежит не менее 25 % участия в каком-либо предприятии. Предприятие должно реально функционировать (осуществлять прибыльную деятельность) в течение не менее последних 24 месяцев. Заемщик должен владеть такой долей участия в одном и том же предприятии в течение не менее последних 12 месяцев.
